经济 类型
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298千字 字数
2019-06-01 发行日期
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主编推荐语

审慎分析证监会反馈意见，提升并购重组业务能力。

内容简介

本书在对2017年全年度173单上市公司重大资产重组交易和2018年全年度140单交易的证监会反馈意见和上市公司回复统计分析的基础之上，对证监会反馈意见中证监会重点关注的、出现频率较高的、具有普遍性的核心问题进行系统解析。

具体而言，针对某一个问题，主要分析、总结以下内容：证监会反馈问题的询问方式、角度及关注要点；上市公司回复的方式和涉及的主要方面；证监会提出该问题的实质目的和内在逻辑；相关法律规范。

通过对证监会反馈意见的解析，本书作者希望能够更好地把握证监会的监管逻辑，为处在不同行业的从业人员带来启发，以便从事并购重组业务的读者了解管理层的审核思路，提高业务能力和业务技巧。

目录

  • 版权信息
  • 序
  • 0 综述
  • 1 募集配套资金
  • 2 毛利率
  • 3 整合风险
  • 4 评估方法
  • 5 营业收入
  • 6 净利润
  • 7 应收账款
  • 8 业绩承诺、业绩补偿
  • 9 土地使用权、房屋权属、房屋租赁
  • 10 锁定期
  • 11 审批程序
  • 12 五大客户、供应商
  • 13 关联关系、关联交易
  • 14 中介机构
  • 15 业绩核查
  • 16 担保、抵押事项
  • 17 资质证书
  • 18 穿透核查
  • 19 诉讼
  • 20 一致行动关系
  • 21 控制权
  • 22 股权转让
  • 23 行政处罚、合法合规运营
  • 24 发行股份购买资产的调价机制
  • 25 增值率、市盈率
  • 26 财务指标的预测依据及合理性、谨慎性要求
  • 27 税务、税收优惠
  • 28 存货
  • 29 核心人员
  • 30 知识产权
  • 31 收入预测、收入确认
  • 32 安全生产、环境保护
  • 33 股权代持
  • 34 商誉
  • 35 同业竞争
  • 36 交易定价的公允性、合理性
  • 37 销售费用、销售费用率
  • 38 竞业禁止
  • 39 销售单价
  • 40 董监高
  • 41 私募投资基金
  • 42 增资相关问题
  • 后记
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评分及书评

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出版方

北京大学出版社

北京大学出版社是在1979年，经国家出版事业管理局同意，教育部批准成立的，恢复了北京大学出版社建制。北京大学出版社依靠北大雄厚的教学、科研力量，同时积极争取国内外专家学者的合作支持，出版了大量高水平、高质量、适应多层次需要的优秀高等教育教材。 北大出版社注意对教材进行全面追踪，捕捉信息，及时修订，以跟上各学科的最新发展，反映该学科研究的最新成果，保持北大版教材的领先地位。