这是一本聚焦中国企业风险管理痛点的实务指南。全书以市场波动为核心，系统梳理了大宗商品价格、汇率、利率三大风险的管理框架，兼具理论深度与实战操作性，填补了国内该领域工具书的空白。从结构上看，本书以风险管理哲学为起点，明确 “对冲与投机” 的界限，强调风险管理的本质是企业生存需求而非盈利手段。在理论建构中，作者将风险划分为八大类别，并着重剖析经济风险中的金融市场风险，尤其是大宗商品、汇率、利率的联动效应对企业现金流、采购成本、跨境投资等环节的冲击机制。这种分层论述方式，既符合国际通行的风险管理逻辑，又结合了中国特有的市场环境，例如对 “套期保值与企业经营关系” 的专章探讨，直击国内企业风控实践中常见的定位偏差问题。案例库的丰富性构成本书显著特色。书中既收录了中信泰富外汇套保巨亏、中航油衍生品交易爆仓等本土经典失败案例，也剖析了美国西南航空燃油套保、德国金属石油套保等国际成功经验，形成正反双向的镜鉴体系。更值得关注的是，作者对 2022 年青山集团 LME 镍事件的最新解读，揭示了套期保值中基差风险与流动性风险的叠加效应，为当下企业提供了即时预警。在方法论层面，本书没有沿用传统风控教材的抽象论述。以汇率风险管理为例，不仅解析远期汇率形成机制，更具体到企业外汇敞口计算、套保比例动态调整的操作细节，甚至细化至跨境贸易中不同货币组合的风险对冲策略。针对衍生工具应用这一难点，书中对比了场内与场外衍生品的优劣势，并结合中国监管环境提出合规路径，例如通过利率掉期管理债务风险时需同步考量会计准则与税务处理。实务价值在财务处理与信息化章节尤为凸显。作者基于多年从业经验，梳理了套期会计从 “业财融合” 到信息化落地的全流程障碍，并给出 CTRM（大宗商品交易与风险管理）系统的选型建议。书中指出，国内企业风控体系常因数据孤岛导致敞口识别滞后，而国际一流企业如嘉能可、托克集团已通过多级风控架构与大数据系统实现风险实时监控，这一差距分析为中国企业提供了明确的改进坐标。