不知道个人养老金制度相关知识？为什么需要提前做好养老规划？个人养老金账户怎么开户、存钱、投资、取用？看这本书！为了退休后人生下半场的高质量生活，每个人都需要了解我国的养老制度，并提前规划。

・人一生的 “收入 — 支出” 模型：呈倒 U 字形，25 岁前支出多于收入；25~60 岁收入上升但支出增加；60 岁后收入下降，医疗支出大幅增长。・每个人养老所需费用是不同的。不过，网友分享的真实案例显示，一对夫妻 60 岁退休，保守计算下活到 85 岁需 150 余万元，活到 100 岁需要 220 余万元。可以推断，老年阶段支出可能超预期。・养老金替代率，是判断养老金是否够用的国际通用标准，世界银行建议不低于 70%，这样才能维持退休前生活水平。2024 年，我国城镇职工养老金替代率只有约 45%，且未来可能更低。・需要重点做好养老规划的人群：养老金替代率较低者，追求晚年生活品质者，独生子女家庭父母，不想依赖子女的父母，不婚族及丁克族。・养老有三大支柱。强制进行。而第三支柱，则完全由自己决定。买什么、买多少，中间是否提前停止，我们都可以自己决定。也就是说，第三支柱的配置，完全是自主自愿，丰俭由人。其实每个家庭进入退休阶段的生活质量差异，主要就在于第三支柱有没有提前做好。第三支柱包括很多形式：比如个税递延优惠政策的 “个人养老金账户”；又如投资者自己可以投资高分红的红利基金，或者有现金流的基金，通过投资收益来补充养老；再如配置商业养老保险；甚至也有以房养老等模式。本书将重点介绍第三支柱中 “个人养老金账户” 的相关知识。因为相比第三支柱的其他形式，“个人养老金账户” 可以享受个税递延优惠政策，这是它独特的优势。我们掌握了个人养老金账户的投资技巧，也就同时掌握了第三支柱的其他形式该如何投资。投资者笔记・养老有三大支柱。・养老第一支柱（国家补充）：国家基本养老金制度，含职工养老金和城乡居民养老金，政府主导，有政府补贴；退休后按月领取，活多久领多久，但仅能解决温饱。・养老第二支柱（企业补充）：含企业年金和职业年金，由个人和用人单位共同缴费，投资以债券为主、股票为辅，部分企业补贴较高；多为国企或效益好的私企提供，多数人暂无此类福利。・养老第三支柱（个人补充）：含个人养老金账户、个人养老投资、商业养老保险等，自主性强、差异性大，完全由个人决定，是影响退休后生活质量的关键。・个人养老金是政府政策支持、个人自愿参与的养老补充制度（属第三支柱），资金归个人所有，可投资储蓄存款、国债等金融产品，个人通常情况下退休后才能领取。・与基本养老金的区别主要有：（1）自己交钱自己用，而非 “现收现付”；（2）自愿参与，而非强制；（3）资金全部由个人缴纳，无国家或企业补贴。・在个人养老金账户内做投资，可享受 “个税递延” 优惠，部分产品费率有优惠。不过也有不足之处，比如资金取出受限，每年有 12000 元的额度限制，可投资品种的数量有限。・个人养老金账户投资的四大环节包括开户、存钱、投资、取用。・通常来说，收入高、个税税率高的人，可享更多个税递延优惠，是比较适合开通个人养老金账户的。具体到每个人，需要根据社保公积金缴纳、个税专项附加扣除等情况来具体决定。・开户渠道包括全国统一线上服务入口（国家社会保险公共服务平台等）、商业银行（线下网点及手机 App）、其他个人养老金产品销售机构。・存入个人养老金账户的限额是每人每年 12 000 元，存入金额决定税收优惠额度，存满 12 000 元享最大优惠。・多次或一次性存入均可，因个税按年度汇算清缴，税收优惠仅与金额相关，与存钱方式无关；存入即享优惠，与是否投资无关。・可以在 “个人所得税” App 中进行个人养老金的个税申报。・个人养老金账户中可投资的品种一共有五大类。・第一类是储蓄存款。包括普通储蓄存款（期限较短）和特定养老储蓄存款（期限通常在 5 年以上），特点是安全性高，50 万元以内基本没有波动风险，大部分年化收益率为 1.5%~2%，适合不想有任何波动风险，喜欢把钱存在银行的人群。・第二类是国债。国债是安全等级最高的债券，没有违约风险，波动风险和收益都比存款略高一些，适合可以接受一点风险，想获得比存款高一些收益的人群。不过截至 2025 年 10 月 17 日还没有具体产品上线。・第三类是保险。包括专属商业养老保险、养老年金保险、两全保险。特点是现金价值被写进合同，基本没有波动风险，适合追求确定性资金增值的人群。・第四类是理财。类似债券基金，收益介于存款和股票基金之间。适合可以承受一定波动风险，来获得比储蓄存款、国债、养老保险更高一些收益的人群。・第五类是公募基金。包括养老 FOF 和养老指数基金两大类，都配置了一定比例的股票资产，波动相对大一些，适合可以承受一定波动，来获得比理财产品更高收益的人群。・大家可以参考本章的 6 步投资法，来投资个人养老金账户里的养老基金。・第一步：判断是否适合参加。通常来说，收入高、个税缴纳多者享优惠更多，更划算。・第二步：计算退休时间。除少数特殊情况之外，通常退休后才能取钱，可以用 “法定退休年龄计算器” 测算自己的退休年龄。・第三步：选择合适策略。养老 FOF 建议选目标日期型；指数基金推荐 “沪深 300 + 中证 500” 或 “中证 A500 + 红利指数” 搭配，分散配置不同风格并定期再平衡。・第四步：掌握挑选技巧。养老 FOF 选费率低、投研实力强、运作水平好的产品，并做好分散配置；指数基金选费率低、规模适中、追踪误差小的品种，也要做好分散配置。・第五步：选择低估买入。在市场低估阶段投资，降低下跌风险，提高收益。・第六步：4% 法则取用。退休后每年从养老资产中提取不超过 4% 的金额，剩余资金长期增值，保障退休后的现金流。・个人养老金账户额度有限，其他存量资金，如果是长期不用的闲钱，可按 “100 - 年龄” 配置（70 岁后股票比例可不低于 30%），增量收入（工资、奖金等）可按 20% 比例定投。

个人养老金的概念是 22 年底出现的，当时很火但是实际使用人不多，24 年底又引入了基金产品感觉值得投入，个税税率高的人群十分必要，可以降低税率还可以强制储蓄和强制长期投资，是一种非常划算的手段，本书介绍了可以选择的产品以及适用的人群，还是可以参考的。